Quản trị rủi ro lãi suất với hiệp ước Basel tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Lê Thu Thủy,Lữ Phi Nga

Quản trị rủi ro lãi suất với hiệp ước Basel tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

File: Tải bài viết
Title: Managing interest rate risk on the basis of basel committee on banking supervision for Vietnamese commercial banks
Ngày nhận bài: 01/06/2017
Ngày xét duyệt: 01/07/2017
Ngày xuất bản: 01/08/2017
Tác giả: Lê Thu Thủy, Lữ Phi Nga
Trang: 57 - 64

Chuyên mục
KHÁC

Tạp chí
Số 03 (9.2017)

Tóm tắt

Từ sau khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008, lãi suất biến động liên tục đã tác động xấu đến hoạt động của các ngân hàng, nên vấn đề quản trị rủi ro lãi suất (RRLS) đã trở thành vấn đề thời sự với mỗi ngân hàng. Thực hiện mục tiêu quản trị RRLS hiệu quả trên nền tảng các Hiệp ước Basel, bài viết đã nêu lên những nội dung chính sau: Sự cần thiết khách quan các NHTM cần hoàn thiện quản trị RRLS theo Hiệp ước Basel; Cơ sở khoa học để quản trị RRLS cho NHTM Việt Nam theo Hiệp ước Basel trong điều kiện hiện nay; Diễn biến lãi suất ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng trong những năm gần đây; Cuối cùng bài viết đưa ra một số đề xuất để các NHTM Việt Nam hoàn thiện quản trị RRLS theo các Hiệp ước Basel.

Abstract

Since global financial crisis in 2008, interest rates have fluctuated from day to day, making bad effect on banking performance. Therefore, interest rate risk management (IRR) has become a big issue of commercial banks. To aim a target of managing interest rate risk effectively on the basis of Basel Committee on Banking Supervision, the paper raises flowing main contents: The necessity of improving interest rate risk management effectively on the basis of Basel Committee on Banking Supervision; Foundation of managing interest rate risk on the basis of Basel Committee on Banking Supervision in Vietnamese commercial banks nowadays; Wild fluctuations in interest rates have made bad influence on banking performance recently. In conclusion, the paper proposes some recommendations to commercial banks in Vietnam on improving interest rate risk management on the basis of Basel Committee on Banking Supervision.

Từ khóa

Rủi ro lãi suất, Hiệp ước Basel, Việt Nam

Tài liệu tham khảo

Alden L.T. (1983). “Gap management: Managing interest rate risk in banks and thrifts”. Economic Review. Federal Reserve Bank of San Francisco.
Chanrnes, J. (2007). Financial modeling with Crystal ball and Excel. Wiley & Sons, Inc, New Jersey, Canada.
Mã Thị Nam Chi. (2008). Rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các Ngân hàng TMCP Việt Nam - Thực trạng và giải pháp. Luận văn thạc sĩ kinh tế. Đại học Kinh tế Tp. Hồ Chí Minh.
David, M.W. and Houpt, V.J. (1996). “An analysis of commercial bank exposure to interest risk”. Federal Reserve Bulletin.
Nguyễn Đăng Dờn. (2011). Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Tp. Hồ Chí Minh: NXB. Đại học Quốc gia Tp. Hồ Chí Minh.
Nguyễn Minh Kiều. (2011). Tiền tệ Ngân hàng. Tp. Hồ Chí Minh: NXB. Lao động Xã hội.
Nguyễn Văn Phúc. (2015). Giải pháp hoàn thiện qui chế cho vay của các tổ chức tín dụng trong điều kiện hiện nay. Đề tài cấp ngành. Đại học Ngân hàng Tp. Hồ Chí Minh.
Peter S.Rose. (2001). Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB. Tài chính.
Tạ Ngọc Sơn. (2010). Quản lý rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận án tiến sĩ kinh tế. Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội.
Nguyễn Văn Tiến. (2010). Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà Nội: NXB. Thống kê.
Trương Quang Thông. (2010). Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB. Tài chính.
Trần Ngọc Thơ và Vũ Việt Quảng. (2007). Lập mô hình tài chính. TP. Hồ Chí Minh: NXB. Lao động Xã hội Tp. Hồ Chí Minh.
Quyết định, 297/1999/QĐ-NHNN5, Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước.
Quyết định, 457/2005/QĐ-NHNN, Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước.
Quyết định, 112/2006/QĐ-TTg, Về việc phê duyệt đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020, Thủ tướng chính phủ.
Quyết định, 254/QĐ-TTg, Phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015”, Thủ tướng chính phủ.
Thông tư, 13/2010/TT-NHNN, Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Thông tư, 36/2014/TT-NHNN, Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.